Общество с ограниченной ответственностью "РЕСУРС" ИНН:1102062255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89785502 ОКВЭД:74.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4741214672421
11504 Основные средства на конец предыдущего года412146724212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4741214670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412146724210
12103 Запасы на конец отчетного года3784362630082473
12104 Запасы на конец предыдущего года3626300824735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230618676067746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1867606774612967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5477751488850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7751488850580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6637626851020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62685102110690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66846680656913490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668065691349013554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4285-202466212627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20246621262713168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087687045907863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870459078630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года93000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10969870459070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870459078630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66846680656913490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668065691349013554
21103 Выручка за отчетный год996411625106203403
21104 Выручка за предыдущий год1162510620340314939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1193013936145512099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139361455120996304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1966-2311-39310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2311-393113040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1966-2311-39310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2311-393113040
23504 Прочие расходы за предыдущий год401515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1966-2351-39320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2351-393212990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2261-2351-39321299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2351-393212998621

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2261)/Стоимость активов (6684) = -33.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11930+0+0) = -16.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1966)/Выручка (9964) = -19.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2261)/Выручка (9964) = -22.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = -7.647

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-19.73%), рентабельность компании (-22.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить