ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЗМЕДСЕРВИС" ИНН:1102062720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89790259 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11181353979
12104 Запасы на конец предыдущего года1353979688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2596223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96223152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9149616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1496162303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115215981818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159818183143
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115215981818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159818183143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112314111554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141115542759
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29187264
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года187264384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29187264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187264384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115215981818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159818183143
21103 Выручка за отчетный год517419510696
21104 Выручка за предыдущий год41951069614173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29134888925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3488892511937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2267071771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70717712236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2267071771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70717712236
23503 Прочие расходы за отчетный год81920
23504 Прочие расходы за предыдущий год192028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2186881751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68817512208
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29102234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102234332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1895861517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58615171876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (1152) = 16.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291+0+0) = 77.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (517) = 43.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (517) = 36.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.724

Индекс Альтмана Z = 49.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (39.72), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (43.71%), рентабельность компании (36.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЗМЕДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить