Общество с ограниченной ответственностью "Капитель" ИНН:1102062897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89790578 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151140
12104 Запасы на конец предыдущего года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248145496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1454961754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3072165679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1656793230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3072165679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1656793230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1925-126665
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1266753142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1935-126675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1266753152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11372914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3072165679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1656793230
21103 Выручка за отчетный год3517186255
21104 Выручка за предыдущий год1862554236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3517186-2408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186-24084236
22203 Управленческие расходы за отчетный год7469640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год96400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2771-778-2408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-778-24084182
23503 Прочие расходы за отчетный год201823
23504 Прочие расходы за предыдущий год182317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2751-796-2431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-796-24314241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2751-802-2431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-802-24314241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2751-802-2431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-802-24314241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2751)/Стоимость активов (3072) = 89.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+746) = 371.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2771)/Выручка (3517) = 78.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2751)/Выручка (3517) = 78.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.896

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.896

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 16.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (78.79%), рентабельность компании (78.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить