Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСевер" ИНН:1102063146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89790934 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года123224351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123224351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2818001024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1017092470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413821509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38215093494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415051733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50517333845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57983211
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4164883318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47316863819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415051733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50517333845
21103 Выручка за отчетный год64887848101
21104 Выручка за предыдущий год8784810113695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63986828042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8682804213675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1025920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год910259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1025920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2740
23504 Прочие расходы за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год224416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (41) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+0+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (648) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (648) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСевер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить