Общество с ограниченной ответственностью "Северремонт" ИНН:1102063308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89793074 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года725
11504 Основные средства на конец предыдущего года803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года803
12103 Запасы на конец отчетного года121
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7009
21103 Выручка за отчетный год4157
21104 Выручка за предыдущий год15787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46
23503 Прочие расходы за отчетный год95
23504 Прочие расходы за предыдущий год25
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-764)/Стоимость активов (1616) = -47.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4826+0+0) = -13.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-669)/Выручка (4157) = -16.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-764)/Выручка (4157) = -18.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.432

Индекс Альтмана Z = -12.862

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-16.09%), рентабельность компании (-18.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить