ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАРС" ИНН:1102063410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89793463 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1739181919001972
11504 Основные средства на конец предыдущего года1819190019722051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1739181919000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1819190019720
12103 Запасы на конец отчетного года109837329
12104 Запасы на конец предыдущего года837329190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5084595456614040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5954566147252890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171297218090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9721809033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6905700959140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7009591448440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8643882878146131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8828781468165164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7832774364423842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7743644245311310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811108613722080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1086137220763031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811108613720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1086137220760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8643882878146131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8828781468165164
21103 Выручка за отчетный год4414404445125810
21104 Выручка за предыдущий год4044451253576227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4047263210072316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263223737844721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367141235050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1412213945730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год367141221390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1412213932950
23503 Прочие расходы за отчетный год70547682
23504 Прочие расходы за предыдущий год547682534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297136220630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1358206332150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297136220633414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136220633215972

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (8643) = 3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4047+0+0) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (4414) = 8.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (4414) = 6.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.657

Индекс Альтмана Z = 15.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.11), коэффициент быстрой ликвидности (8.38), коэффициент текущей ликвидности (8.51), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.31%), рентабельность компании (6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить