ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС" ИНН:1102063668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89796428 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170246161260
11504 Основные средства на конец предыдущего года246161260350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3252091
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года527200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2022982330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2982333510
12103 Запасы на конец отчетного года527052594880246
12104 Запасы на конец предыдущего года52594881246789
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25206302961731918354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30241294941579810267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91230318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3048035564247040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3550934387186290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30682358622493718981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35807346201898011724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3489318428052802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3066280528021176
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3262362236723069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3622367230690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23933290561846013110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29119281421310910548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2719532678221320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3274131814161780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30684358622493718981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35807346191898011724
21103 Выручка за отчетный год471812754133525265
21104 Выручка за предыдущий год1275413352526562700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416111597116622982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1159712492195260196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55711571690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11578633130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5571157860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11578622830
23404 Прочие доходы за предыдущий год319483766
23503 Прочие расходы за отчетный год283156387
23504 Прочие расходы за предыдущий год31293871454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5291129140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11291420450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10622611418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22611418113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42390331627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год903316271003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (423)/Стоимость активов (30682) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4161+0+0) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (4718) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (423)/Выручка (4718) = 8.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 1.692

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.692<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЕФТЕГАЗРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить