ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИКТИС" ИНН:1102064453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89799349 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года125100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3293800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3293800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года393293834377
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года262400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26693296834406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30344060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39393296834406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32968344060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5199000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4816200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1167500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3848-11665-8552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11665-85520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43281422380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43281422380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12506210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9110299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года911352720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13527200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39393296834406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32968344060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198233160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1982-33160
22203 Управленческие расходы за отчетный год286300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2863-2468-3316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2468-33160
23203 Проценты к получению за отчетный год1800
23303 Проценты к уплате за отчетный год3383629387
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6293870
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год315111617
23504 Прочие расходы за предыдущий год16170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37738-3113-3720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3113-37200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год629700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год125100
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36488-3113-3720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3113-37200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3648800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36488)/Стоимость активов (3939) = -926.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2863) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2863)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36488)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.581

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.286

Индекс Альтмана Z = -45.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКТИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить