ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЗАРЯ" ИНН:1102064936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64902065 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1342111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18624492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18624492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1138374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7316118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7316118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18624492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244920
21103 Выручка за отчетный год738723708
21104 Выручка за предыдущий год7237080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год711707688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7076880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год271620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (186) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (711+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (738) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (738) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.548

Индекс Альтмана Z = 6.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить