Общество с ограниченной ответственностью "Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета" ИНН:1102065200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64903811 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года323600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года36100
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года200002400000
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года24000000
11503 Основные средства на конец отчетного года7390569323646120
11504 Основные средства на конец предыдущего года6932364612519050
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4937000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25122052055
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2200211
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8961608627630
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года608627631200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года271199900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19990300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103420104603674650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10460367466520550
12103 Запасы на конец отчетного года2569124571616451523
12104 Запасы на конец предыдущего года1245716164515232306
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1320534540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5345400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673951264629236956205778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26462923695520577829179
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года134974750400500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года397504005000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240738248160617576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32481606175761113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9825011570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250115700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6938423208682959870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3208682959862748770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797262425471363452326932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42547136345232693232809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6030300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года760402945084550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года294508455357310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7610929519848535761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295198485357615997
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года72680110400440005016
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года486624825960
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2482596300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года602456054030
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года56054000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108901312161109960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131216110996440300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года677470270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627736255418237619246744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2554182376192467449674
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10854931863250
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года931863253970
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года392600397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7102632647362439710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2647362439712471410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797262425471363452326932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42547136345232693232809
21103 Выручка за отчетный год1175766627559909429237462
21104 Выручка за предыдущий год62755990942923746215272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год981031546435844890173474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5464358448901720238756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19473581124645390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8112464539654390
22203 Управленческие расходы за отчетный год5229830967216100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год309672161014510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14243750157429290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5015742929639880
23203 Проценты к получению за отчетный год4984872600
23204 Проценты к получению за предыдущий год48726000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7117814294980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8142949801984
23403 Прочие доходы за отчетный год9174432100256086109
23404 Прочие доходы за предыдущий год21002560861092503
23503 Прочие расходы за отчетный год9522432232162436215842
23504 Прочие расходы за предыдущий год223216243621584254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10101829311154150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2931115415482550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254689747903712524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97479037125921380
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4775-244738780
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2447-387828720
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год238418865660
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1886566270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2874332326430
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год33232643950
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7604020995845535731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209958455357315601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год760402099584550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209958455357310
32003 Величина капитала на 31603000
32006 Величина капитала на 319000
32007 Величина капитала на 3129450845500
32008 Величина капитала на 3129519848500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760402100400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)760402103400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760402100400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)760402100400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29450000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29450000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29450000
33278 Дивиденды (ИТОГО)29450000
33003 Величина капитала на 31606000
33006 Величина капитала на 319900
33007 Величина капитала на 31760402945000
33008 Величина капитала на 31761092951900
36003 Чистые активы на 31761092951900
36004 Чистые активы на 3129519848500
41103 Поступления – всего за отчетный год92706879640300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год90424358711000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1617500
41193 Прочие поступления за отчетный год2266420921800
41203 Платежи – всего за отчетный год90524174560700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год68227952965200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год991909606500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7080816900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13139521700
41293 Прочие платежи за отчетный год10355310650400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год218275079600
42103 Поступления – всего за отчетный год5880744773300
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5000000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15400000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год39848300
42193 Прочие поступления за отчетный год3800944725000
42203 Платежи – всего за отчетный год4156845503100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3450895100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3141883000
42293 Прочие  платежи за отчетный год670044525000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год17239-729800
43103 Поступления – всего за отчетный год740008708000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год740007400000
43203 Платежи – всего за отчетный год11391212893600
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год20000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год25622000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8827011272000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-39912-4185600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-846164200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76040)/Стоимость активов (797262) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (981031+0+52298) = 13.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142437)/Выручка (1175766) = 12.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76040)/Выручка (1175766) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 1.819

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.819<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (12.11%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-исследовательский и проектный институт нефти и газа Ухтинского государственного технического университета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить