ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСПЕЦТРАНС" ИНН:1102065538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64905359 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33423163810
11504 Основные средства на конец предыдущего года1638100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33423163810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1638100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201507119199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71191990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201557134351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71343510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5357723515351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235153510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180859477207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94771980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3545013996144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139961530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3549214038144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140381530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5357723515351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235153510
21103 Выручка за отчетный год33665153444899
21104 Выручка за предыдущий год1534400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2508857884731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год578800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85779556168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год955600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85779556168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год955600
23403 Прочие доходы за отчетный год20290
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год2191210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85609444168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год944400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85609444120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год944400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8560)/Стоимость активов (53577) = 15.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25088+0+0) = 34.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8577)/Выручка (33665) = 25.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8560)/Выручка (33665) = 25.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Индекс Альтмана Z = 0.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (25.48%), рентабельность компании (25.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСПЕЦТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить