Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс" ИНН:1102065619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64905595 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4296200
11504 Основные средства на конец предыдущего года62000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4296200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года898910849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года910849746
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6614041587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4041587946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155913142436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131424361692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198819342436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193424361692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158717932129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179321291428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401141307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141307264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401141307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141307264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198819342436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193424361692
21103 Выручка за отчетный год129841582814312
21104 Выручка за предыдущий год158281431211216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109651255611162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12556111628818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201932723150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327231502398
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201932723150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327231502398
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год45850949
23504 Прочие расходы за предыдущий год5094955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157627633101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276331012343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157627633101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276331012343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1576)/Стоимость активов (1988) = 79.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10965+0+0) = 18.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2019)/Выручка (12984) = 15.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1576)/Выручка (12984) = 12.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.793

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.793

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.958

Индекс Альтмана Z = 15.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.55%), рентабельность компании (12.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить