Общество с ограниченной ответственностью "Арктур" ИНН:1102066034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64908323 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года134285194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134285194
12104 Запасы на конец предыдущего года30814492132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291630316644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303166442940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года430274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30274811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292061427367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года614273675883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292062767652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627676526077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100441137176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41137176710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19162163476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21634765367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19162163476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21634765367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292062767652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627676526077
21103 Выручка за отчетный год12537912535188
21104 Выручка за предыдущий год91253518827546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11731817326611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81732661123941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8069528577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95285773605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8069526350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95285771785
23403 Прочие доходы за отчетный год50151702
23404 Прочие доходы за предыдущий год151702429
23503 Прочие расходы за отчетный год39343273
23504 Прочие расходы за предыдущий год343273295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8177606779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76090061919
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год625400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6927546466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75464661919

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (692)/Стоимость активов (2920) = 23.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11731+0+0) = 6.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (806)/Выручка (12537) = 6.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (692)/Выручка (12537) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Индекс Альтмана Z = 5.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (6.43%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить