Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета" ИНН:1102066108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64909297 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365508440323
11504 Основные средства на конец предыдущего года508440323258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365508440323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года508440323258
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2888568933644557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568933644557927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114126403594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126403594137
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31665139
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6651391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3034588138185190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5881381851901065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3399638942585513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6389425855131323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года29292929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года29292929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130392320101376
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92320101376400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133295220391405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95220391405429
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153746320250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года746320250450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153746320250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года746320250450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914469118993858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года469118993858444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1914469118993858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469118993858444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3399638942585513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6389425855131323
21103 Выручка за отчетный год1725013863132718915
21104 Выручка за предыдущий год138631327189152410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1627614059109377424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140591093774241820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год974-19623341491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19623341491590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год611000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год974-83923341491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83923341491590
23303 Проценты к уплате за отчетный год651194548
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1194548160
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год16810616255
23504 Прочие расходы за предыдущий год1061625522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751-106421271388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-106421271388497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7453284100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2202771
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год751-107116741104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107116741104397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год751-107116741104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-107116741104397
32003 Величина капитала на 3129292929
32007 Величина капитала на 3192320101376400
32008 Величина капитала на 3195220391405429
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7510634976
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7510634976
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7510634976
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7510634976
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))371108700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)371108700
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))371000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)371000
33003 Величина капитала на 3129292929
33007 Величина капитала на 31130392320101376
33008 Величина капитала на 31133295220391405
36003 Чистые активы на 31133295223091405
36004 Чистые активы на 3195220391082429
41103 Поступления – всего за отчетный год1772913610152429887
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1730812853140718958
41193 Прочие поступления за отчетный год4217571171929
41203 Платежи – всего за отчетный год1714814313155208746
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2917358950113048
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8178592844462067
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год65119390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год102733050
41293 Прочие платежи за отчетный год5978440457193631
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год581-703-2781141
43203 Платежи – всего за отчетный год5939143130
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59391400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-593426870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12-277-1911141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (751)/Стоимость активов (3399) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16276+0+0) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (974)/Выручка (17250) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (751)/Выручка (17250) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 5.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.65%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Учебно-методический центр охраны труда Ухтинского государственного технического университета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить