Общество с ограниченной ответственностью "Снежинка" ИНН:1102066588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910171 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4924198025632511
12104 Запасы на конец предыдущего года1980256325124868
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2216297720971164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297720971164644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102072913291865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72913291865547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8160568659895856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5686598958567062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8160568659895856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5686598958567062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года433923483292998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2348329299842
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6656502195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65021950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3156327426972592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3273269725927020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3821333926974858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3338269748587020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8160568659895856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5686598958567062
21103 Выручка за отчетный год1043691128749704853615
21104 Выручка за предыдущий год11287497048794425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1017331015158391249264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11359383912735335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263611359131364351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7191313659090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2636-71939921928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71939921354-6
23403 Прочие доходы за отчетный год12023912721
23404 Прочие доходы за предыдущий год2391277915
23503 Прочие расходы за отчетный год4854641054116
23504 Прочие расходы за предыдущий год46410542213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2271-94430651833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-944306512126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800768411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1991-94422961460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94422969598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1991)/Стоимость активов (8160) = 24.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101733+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2636)/Выручка (104369) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1991)/Выручка (104369) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.136

Индекс Альтмана Z = 7.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снежинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить