ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕКСО" ИНН:1102066813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64912129 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9999963510218
11504 Основные средства на конец предыдущего года9635102181300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9999963510218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9635102181300
12103 Запасы на конец отчетного года5563212018
12104 Запасы на конец предыдущего года32220182965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года462066484918824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года772541882415213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82611371609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11371609546
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475886630722451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787152245118724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575877594232669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883503266920024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года929900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1345200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93091342611975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13462119751930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года267452535803
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года525358030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года267452535803
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года525358030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446045726314891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года696351489117880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456045726314891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696351489118094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575877594232669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883503266920024
21103 Выручка за отчетный год749709149249040
21104 Выручка за предыдущий год914924904039718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264378756735013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304103501337779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48533392514027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61082140271939
22203 Управленческие расходы за отчетный год4600900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5715200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2524392514027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3930140271939
23203 Проценты к получению за отчетный год62400
23303 Проценты к уплате за отчетный год6418341011
23304 Проценты к уплате за предыдущий год834101189
23403 Прочие доходы за отчетный год814260
23404 Прочие доходы за предыдущий год2605
23503 Прочие расходы за отчетный год4597789102
23504 Прочие расходы за предыдущий год794102168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1276232812914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2328129141687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5374712710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4712710337
24603 Прочее за отчетный год234000
24604 Прочее за предыдущий год5600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4153185710204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1801102041350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-415300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4153)/Стоимость активов (57587) = -7.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26437+0+46009) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2524)/Выручка (74970) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4153)/Выручка (74970) = -5.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Х5 = Выручка/Активы = 1.302

Индекс Альтмана Z = 1.288

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.288<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.37%), рентабельность компании (-5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕКСО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить