ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАГЕН-УХТА" ИНН:1102066877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64912827 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117311731173
11504 Основные средства на конец предыдущего года117311731173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117311731173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117311731173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36602937664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29376642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года891027277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10272775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37493964957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396495734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492251372130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513721301207
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года414400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года349000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года414400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года349000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878271442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82014421703
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года69100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года82700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77816471442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164714421703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492251372130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513721301207
21103 Выручка за отчетный год112850083282
21104 Выручка за предыдущий год500832820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30519751880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197518800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82330331402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303314020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82330331402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303314020
23403 Прочие доходы за отчетный год78210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год2715621
23504 Прочие расходы за предыдущий год156210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87428981381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289813810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22093197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год931970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65428051184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280511840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (4922) = 13.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (305+0+0) = 269.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (1128) = 72.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (1128) = 57.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.82), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (72.96%), рентабельность компании (57.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРАГЕН-УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить