ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОУМЭН" ИНН:1102067038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64914134 ОКВЭД:92.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3400340011266
11504 Основные средства на конец предыдущего года34001126611164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3400340011266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34001126611164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4039261000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92610010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1081074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40310341010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1034101174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3803443412276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44341227711238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года258140354815
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года403548150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3897901053
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12120401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379344246006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442460071053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3803443412276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44341227711238
21103 Выручка за отчетный год4730378279600
21104 Выручка за предыдущий год378271248710192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47302504705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37827705-2212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47302504705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37827705-2212
23503 Прочие расходы за отчетный год464800
23504 Прочие расходы за предыдущий год3532300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822504705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2504705-2212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53378125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год378125102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292126580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2126580-2314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (3803) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4730)/Выручка (4730) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (4730) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОУМЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить