Общество с ограниченной ответственностью "МГМ" ИНН:1102067101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64914708 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37834679
11504 Основные средства на конец предыдущего года36214679
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22591460
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22612259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60426139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58827384
12103 Запасы на конец отчетного года1302717496
12104 Запасы на конец предыдущего года1571321245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4747938045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365514688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17037093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года709210242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6220962643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5936536175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6825168782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6524743559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3301-13308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11553-15241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3291-13298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11543-15231
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года74
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74004
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75007500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6403570576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6927954790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7153578076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7677954790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6825168782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6524743559
21103 Выручка за отчетный год57383224673
21104 Выручка за предыдущий год219078212792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58840209916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212618205395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-145714757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64607397
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75694385
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год530911897
22203 Управленческие расходы за отчетный год787312110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1276211868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16899-1738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11611-16368
23403 Прочие доходы за отчетный год192334385
23404 Прочие доходы за предыдущий год159801854
23503 Прочие расходы за отчетный год4661530
23504 Прочие расходы за предыдущий год2705727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18681117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1664-15241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5040
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4-4
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2259
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14881002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1158-15241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14881002
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1158-15241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1488)/Стоимость активов (68251) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58840+7569+7873) = -22.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16899)/Выручка (57383) = -29.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1488)/Выручка (57383) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = 0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-29.45%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МГМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить