Общество с ограниченной ответственностью "ПромСтройКомплектКоми" ИНН:1102067133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64914743 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87316960
12104 Запасы на конец предыдущего года169617040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217893615734312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361573431222151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226623785334313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378533601722159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226623785336073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378533607323040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286286276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286276166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223763756735797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375673579722874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223763756735797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375673579722874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226623785336073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378533607323040
21103 Выручка за отчетный год408051556637716
21104 Выручка за предыдущий год155663771633315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408051548137353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154813735332903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85363412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85363412
23504 Прочие расходы за предыдущий год75258402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1011010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22662) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40805+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (40805) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (40805) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромСтройКомплектКоми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить