ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛЭДИС.КОМ" ИНН:1102067655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64918244 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20833668102
11504 Основные средства на конец предыдущего года33668102123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20833668102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33668102123
12103 Запасы на конец отчетного года15182207235278
12104 Запасы на конец предыдущего года22072352780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1998207921932021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2079155520212087
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6556447855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64410055334
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1069611
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5240493625082356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4936189123562467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5448527225762458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5272195924582590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года434232133107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23213310772
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459257158117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25715811782
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1188133600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1336000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1188133600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1336000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3801367924182341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3679180123412508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3801367924182341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3679180123412508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5448527225762458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5272195924582590
21103 Выручка за отчетный год207951882739512051
21104 Выручка за предыдущий год18827395120513868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205551926637571519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19266375715193749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240-439194532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-439194532119
22203 Управленческие расходы за отчетный год161719447
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17194470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224-45617585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45617585119
23403 Прочие доходы за отчетный год19582234155
23404 Прочие доходы за предыдущий год822341551
23503 Прочие расходы за отчетный год166225177196
23504 Прочие расходы за предыдущий год22517819647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2531413244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141314473
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год504269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203992635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99253573
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203992635
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99253573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (5448) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20555+0+16) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (20795) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (20795) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 2.258

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.258<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛЭДИС.КОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить