Общество с ограниченной ответственностью "МеталлСтиль" ИНН:1102067729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64918741 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59628288
12104 Запасы на конец предыдущего года28288259
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148615091746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15091746871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208515562037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155620371358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208515562037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155620371358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46-983586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-983586-604
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года617617903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года617903597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15141922548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19225481365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213125391451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253914511962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208515562037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155620371358
21103 Выручка за отчетный год26858274635
21104 Выручка за предыдущий год82746354189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168323333380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233333804918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002-15061255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15061255-729
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1002-15061255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15061255-729
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год402327
23504 Прочие расходы за предыдущий год232753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год963-15291228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15291228-782
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год938-15691189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15691189-782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (938)/Стоимость активов (2085) = 44.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1683+0+0) = 59.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1002)/Выручка (2685) = 37.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (938)/Выручка (2685) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Х5 = Выручка/Активы = 1.288

Индекс Альтмана Z = 3.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (37.32%), рентабельность компании (34.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить