ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ" ИНН:1102067976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400602 ОКВЭД:92.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3000
12103 Запасы на конец отчетного года457168264
12104 Запасы на конец предыдущего года168264104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495259296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259296140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525259296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259296140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-851610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1610140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610243286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2432860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610243286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2432860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525259296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259296140
21103 Выручка за отчетный год582526299
21104 Выручка за предыдущий год526299207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677520299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5260130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5260130
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5260130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5260130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-109)/Стоимость активов (525) = -20.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (677+0+0) = -14.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (582) = -16.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-109)/Выручка (582) = -18.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -3.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-16.32%), рентабельность компании (-18.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕДЕРАЦИЯ НАСТОЛЬНОГО ТЕННИСА ГОРОДА УХТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить