Общество с ограниченной ответственностью "Северный Альянс" ИНН:1102067990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400619 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205446795942
11504 Основные средства на конец предыдущего года467959421053
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205446795942
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467959421053
12103 Запасы на конец отчетного года181791591114859
12104 Запасы на конец предыдущего года159111485915939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383204236219790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423621979028835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72151460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215146020009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565065848836109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года584883610964783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года585606316742051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631674205165836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года488900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года572600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489957363578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года573635781689
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года577575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531054963737591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496373759164142
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5562019875
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20198750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536615743138473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года574313847364147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года585606316742051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631674205165836
21103 Выручка за отчетный год299929251716247308
21104 Выручка за предыдущий год251716247308242986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295163249018241687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249018241687236506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476626985621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269856216480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год476626985621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269856216480
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год150303210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год338326982411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269824111696
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год677540522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540522316
24603 Прочее за отчетный год124300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146321581889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215818891380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1463)/Стоимость активов (58560) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295163+0+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4766)/Выручка (299929) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1463)/Выручка (299929) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 0.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить