Общество с ограниченной ответственностью "Ухтаторг" ИНН:1102068585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405930 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года648012861382
12104 Запасы на конец предыдущего года128613820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412925642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9256420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699022112024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221120240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699022112024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221120240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103367446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года674460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104377456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года774560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6484410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594714861127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148611270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594721341568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213415680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699022112024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221120240
21103 Выручка за отчетный год651226023684
21104 Выручка за предыдущий год60236840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591455352139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53521390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5977671545
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6715450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год494401099
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103367446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год674460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103367446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год674460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103367446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год674460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103367446
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год674460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1033)/Стоимость активов (6990) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59145+4944+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (65122) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1033)/Выручка (65122) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 2.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ухтаторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить