Общество с ограниченной ответственностью "Евгений" ИНН:1102068698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407099 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года134163301
12104 Запасы на конец предыдущего года163301422
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177469782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46978245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3176521088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6521088471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3176521088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6521088471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343048
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70453769
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года453769160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213165289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165289263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2836181058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6181058423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3176521088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6521088471
21103 Выручка за отчетный год234635973399
21104 Выручка за предыдущий год359733992536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104819391910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193919101092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129816581489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165814891444
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153813841277
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138412771434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-240274212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27421210
23403 Прочие доходы за отчетный год42000
23503 Прочие расходы за отчетный год180270153
23504 Прочие расходы за предыдущий год2701530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-1810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-1810
32003 Величина капитала на 3120200
32007 Величина капитала на 3114100
32008 Величина капитала на 3134300
33003 Величина капитала на 3120200
33007 Величина капитала на 3114140
33008 Величина капитала на 3134340
36003 Чистые активы на 313400
36004 Чистые активы на 313400
41103 Поступления – всего за отчетный год276635970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год234635970
41193 Прочие поступления за отчетный год42000
41203 Платежи – всего за отчетный год278035820
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год165526150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3572570
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5500
41293 Прочие платежи за отчетный год7137100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (317) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1048+1538+0) = -9.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-240)/Выручка (2346) = -10.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2346) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 2.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.278<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-10.23%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евгений

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить