ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ (АРТЕЛЬ) "АНАИС-ДИЗАЙН" ИНН:1102068715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407165 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11325993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года599316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1564583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1134614648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61464899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134614648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61464899
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года672602602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60261258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672612612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61261268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года462236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134614648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61464899
21103 Выручка за отчетный год362140513976
21104 Выручка за предыдущий год405139763421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87511891804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118918041892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274628622172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286221721529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274628622172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286221721529
23503 Прочие расходы за отчетный год283227
23504 Прочие расходы за предыдущий год322725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271828302145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283021451504
24603 Прочее за отчетный год265800
24604 Прочее за предыдущий год283000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6028302145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6028302145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (1134) = 5.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (875+0+0) = 313.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2746)/Выручка (3621) = 75.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (3621) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.455

Х5 = Выручка/Активы = 3.193

Индекс Альтмана Z = 11.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (75.84%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АРТЕЛЬ АНАИС-ДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить