Общество с ограниченной ответственностью "Комистроймост" ИНН:1102068779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04689978 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года801451166311584
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года511663115840
11503 Основные средства на конец отчетного года146116157535154897128800
11504 Основные средства на конец предыдущего года157535154897128800121705
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года775775775775
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года775775775771
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года445542403587
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года542403587123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155350163968162386130746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163968162386130746122599
12103 Запасы на конец отчетного года49011490264550159245
12104 Запасы на конец предыдущего года49026455015924582000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76020242877351
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2024287735184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83043726472539426872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72647253942687242788
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70013700400010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года137004000100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120521630380113389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1630380113389951
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2304424346326245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14556614133185816114489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14133185816114489132068
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300916305299248202245235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305299248202245235254667
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161161161161
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161161161161
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года17259172591726017278
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года17259172591727817278
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8126411048711389499576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1104871138949957694253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98684127907131315117015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127907131315117015111692
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26800700003800013016
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70000380001301627905
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6412479541133228
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4795411332283098
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года10163000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43375747954211316244
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года74795421131624431003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250006068713194
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года606871319412726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123963858196071392621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85819607139262198630
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года989414898132356161
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года14899132356161616
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года181913800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15885710259774774111976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10259774774111976111972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300916305299248202245235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305299248202245235254667
21103 Выручка за отчетный год462776421591443326473976
21104 Выручка за предыдущий год421591443326473976149591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373878360215365011401361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360215365011401361108100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88898613767831572615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61376783157261541491
22203 Управленческие расходы за отчетный год53791453543479725882
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45354347972588215884
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35107160224351846733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16022435184673325607
23203 Проценты к получению за отчетный год11481350
23204 Проценты к получению за предыдущий год813500
23303 Проценты к уплате за отчетный год9959535733194201
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5357331942013255
23403 Прочие доходы за отчетный год32226804291367935193
23404 Прочие доходы за предыдущий год80429136793519311750
23503 Прочие расходы за отчетный год30438646572021360188
23504 Прочие расходы за предыдущий год64657202136018825356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27050264453380017537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2644533800175378746
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5227608569714435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6085697144352261
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год153113381281593
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13381281593523
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1619681886130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6818861302
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-95139-184464
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год139-184464-9
24603 Прочее за отчетный год203912484272042
24604 Прочее за предыдущий год12484272042426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18070185702533211394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1857025332113946048
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18070185702533211394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1857025332113946048
32003 Величина капитала на 31161161161161
32005 Величина капитала на 3117259172591727817278
32007 Величина капитала на 311104871138959957694253
32008 Величина капитала на 31127907131315117015111692
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18070185702543611399
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18070185702543611399
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18070185702533211394
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18070185702533211394
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4729321978111186076
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4729321978111366076
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4729321978111185530
33278 Дивиденды (ИТОГО)4729321978111185530
33003 Величина капитала на 31161161161161
33005 Величина капитала на 3117259172591726017278
33007 Величина капитала на 318126411048711389499576
33008 Величина капитала на 3198684127907131315117015
36003 Чистые активы на 3198684127907131315117015
36004 Чистые активы на 31127907131315117015111692
41103 Поступления – всего за отчетный год435552409034437649438765
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год432375393649422522433924
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год105970411553629
41193 Прочие поступления за отчетный год211814681139721212
41203 Платежи – всего за отчетный год396448396119411915393479
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190841187445229616228251
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1369911330839304285616
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10049537735854030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58831920122085262
41293 Прочие платежи за отчетный год52684682947346470320
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39104129152573445286
42203 Платежи – всего за отчетный год10720287893751616269
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10720287893096616269
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10720-28789-34831-13959
43103 Поступления – всего за отчетный год102743932824755516000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63743932824755516000
43193 Прочие поступления за отчетный год39000000
43203 Платежи – всего за отчетный год120705795814804834889
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год127608000133230
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год81945585813472534889
43293 Прочие платежи за отчетный год260001300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1796213701-493-18889
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10422-2173-959012438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18070)/Стоимость активов (300916) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (373878+0+53791) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35107)/Выручка (462776) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18070)/Выручка (462776) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.488

Индекс Альтмана Z = 1.785

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.785<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комистроймост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить