Общество с ограниченной ответственностью "Азбука ремонта" ИНН:1102068835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90408153 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3161269114081338
11504 Основные средства на конец предыдущего года269114081338449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3161269114081338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года269114081338449
12103 Запасы на конец отчетного года106598449211175016
12104 Запасы на конец предыдущего года8449211175016859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21994223041776923487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2230417769234875989
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22721189423600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11894226004
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39997319483930929103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3194839308291036924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43158346404071730441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3464040717304417373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1800018000180007540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года180001800075403357
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7880475517401708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47551740290116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2588022755197409248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227551974078303473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1727811885166609027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1188516660104453900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17278118852097721193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1188520977226113900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43158346404071730441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3464040717304417373
21103 Выручка за отчетный год1610321301609036575942
21104 Выручка за предыдущий год130160903657594215957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1507971212678229864752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121267822986475214141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102358893806711190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88938067111901816
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5522506045006797
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5060450067971631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4713383335344393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383335344393185
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82128913780
23503 Прочие расходы за отчетный год10332371361023
23504 Прочие расходы за предыдущий год237136102340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3680351421091992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351421091992145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555499659399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49965939929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3125301514501592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301514501592116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3125301514501592
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301514501592116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3125)/Стоимость активов (43158) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150797+5522+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4713)/Выручка (161032) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3125)/Выручка (161032) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.498

Индекс Альтмана Z = 5.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азбука ремонта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить