Общество с ограниченной ответственностью "Логика" ИНН:1102068850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90408265 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358983835841595700
11504 Основные средства на конец предыдущего года38358415957004691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358983835841595700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38358415957004691
12103 Запасы на конец отчетного года28570266822020715397
12104 Запасы на конец предыдущего года26682202071539714019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2860933854184564197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33160184564612402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3262287235305418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3566353054183518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60441634084219325427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63408421932542718021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года963391017664635231127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101766463523112722712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55750471483386011563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471483386011563-3664
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года296502540000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года296502540000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10939292181249218509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29218124921850920656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10939292181249219564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29218124921956426376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года963391017664635231127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101766463523112722712
21103 Выручка за отчетный год277713284567265438213576
21104 Выручка за предыдущий год28456726543821357623149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261653267388201023159096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26738824115115909616571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16060171796441554480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1717924287544806578
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16060171796441516532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171792428754480-3345
23303 Проценты к уплате за отчетный год4395000
23403 Прочие доходы за отчетный год104678910951151
23404 Прочие доходы за предыдущий год789109511515
23503 Прочие расходы за отчетный год40324679432132455
23504 Прочие расходы за предыдущий год4679308540403334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8679132892229715228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132892229715228-3674
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8679132892229715228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132892229715228-3674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Логика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Логика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Логика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8679)/Стоимость активов (96339) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Логика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261653+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Логика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16060)/Выручка (277713) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Логика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8679)/Выручка (277713) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Логика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Логика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Логика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.374

Индекс Альтмана Z = 5.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Логика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (5.53), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Логика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить