ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АВТОГАЗКОМПЛЕКТ" ИНН:1102069099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90410233 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90368755604110398
12104 Запасы на конец предыдущего года87556041103980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36737497922941519379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4979229415193790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года98464300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года643000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16922536824287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25368242870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48449592153933634064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5921539336340640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48449592153933634064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5921539336340640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35353510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3535100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85723298341372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232983413720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89223648691382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236486913820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5292380038000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5292380038000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7384055000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40173515592916728882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5155929167288820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47557515593466728882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5155934667288820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48449592153933634064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5921539336340640
21103 Выручка за отчетный год299603348569115014124977
21104 Выручка за предыдущий год3485691150141249770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296899348380113225125641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3483801132251256410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27041891789-664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1891789-6640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27041891789-664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1891789-6640
23404 Прочие доходы за предыдущий год3278357447250
23503 Прочие расходы за отчетный год70941443642265
23504 Прочие расходы за предыдущий год414436422650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199530539991796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305399917960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год399611130359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6112003590
24603 Прочее за отчетный год7391133565
24604 Прочее за предыдущий год113-35650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85723298341372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232983413720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85723298341372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232983413720
32003 Величина капитала на 313535100
32007 Величина капитала на 31232983413720
32008 Величина капитала на 31236486913820
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1472665380
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1472665380
33003 Величина капитала на 3135353510
33007 Величина капитала на 3185723298341372
33008 Величина капитала на 3189223648691382
36003 Чистые активы на 3189223644321382
36004 Чистые активы на 31236486913820
41103 Поступления – всего за отчетный год399825465733152729148878
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год360099380480127612128139
41193 Прочие поступления за отчетный год39726852532511720739
41203 Платежи – всего за отчетный год396328469390153334144937
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1932211927816340049951
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1421691279414070856750
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год47613900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год393553472178
41293 Прочие платежи за отчетный год600691479764875438058
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3497-3657-6053941
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3497-3657-6053941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (48449) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296899+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2704)/Выручка (299603) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (299603) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 1.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.476<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОГАЗКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить