ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСЕРВИС" ИНН:1102069300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90412278 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115112148
11504 Основные средства на конец предыдущего года1151480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115112148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151480
12104 Запасы на конец предыдущего года5705288259
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27344903250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25473250881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29826013795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года885137951504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30977133943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года896639431504
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10812893710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года704037101262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10912993720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705037201272
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1669460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года646060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1840320163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1852163172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2006414223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1916223232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30977133943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года896639431504
21103 Выручка за отчетный год3133123805995
21104 Выручка за предыдущий год1238859954521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1071118564992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год786249923235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20625241003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452610031286
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20625241003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452210031286
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год2546225
23504 Прочие расходы за предыдущий год37251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203762978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45039781285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203728921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45039211242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203728921
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45039211242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2037)/Стоимость активов (3097) = 65.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1071+0+0) = 192.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2062)/Выручка (3133) = 65.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2037)/Выручка (3133) = 65.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 9.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (65.82%), рентабельность компании (65.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить