Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Плюс" ИНН:1102069490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90414030 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6308831135
11504 Основные средства на конец предыдущего года88311350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6308831135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88311350
12103 Запасы на конец отчетного года770784185387
12104 Запасы на конец предыдущего года841853887685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145661610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года661272853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165136216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1365711792
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801786207213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8620723110330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года864795038348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9503836710330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400931741153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31741108290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91519166445
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91519166445
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года421350483905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504846552760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4253661374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366688835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года463854145279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541453433595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года864795038348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9503836710330
21103 Выручка за отчетный год164842083423344
21104 Выручка за предыдущий год208342334417482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152001787511141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17875214229966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1284295912203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295919227516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128429591922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29591922807
23303 Проценты к уплате за отчетный год86274696
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27469646
23503 Прочие расходы за отчетный год182196190
23504 Прочие расходы за предыдущий год196190157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101624891038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24891038604
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1832390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83322501038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22501038594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (833)/Стоимость активов (8647) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15200+0+0) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (16484) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (833)/Выручка (16484) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 7.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить