Общество с ограниченной ответственностью "Виклеон" ИНН:1102069540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90414337 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20791128475891
11504 Основные средства на конец предыдущего года128475891251
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20791128475891
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128475891251
12103 Запасы на конец отчетного года467543263724207
12104 Запасы на конец предыдущего года32637242077315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10501897973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10809731959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года524840043887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40043887184
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533723853829067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38538290679458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741625138534958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51385349589709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года982500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98601248978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1248978905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643025013733980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50137339808804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643025013733980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50137339808804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741625138534958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51385349589709
21103 Выручка за отчетный год25553417409084713
21104 Выручка за предыдущий год1729078485325420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20671317288983240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1415826916824519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4882112011473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3132515685901
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4016300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3012400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865812011473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120115685901
23203 Проценты к получению за отчетный год6400
23204 Проценты к получению за предыдущий год2800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10520
23403 Прочие доходы за отчетный год327415440
23404 Прочие доходы за предыдущий год15160300
23503 Прочие расходы за отчетный год1355907611
23504 Прочие расходы за предыдущий год90714823121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106411828810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18288101080
24603 Прочее за отчетный год214700
24604 Прочее за предыдущий год155900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год849426973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26973870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год849400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8494)/Стоимость активов (74162) = 11.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206713+40163+0) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8658)/Выручка (255534) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8494)/Выручка (255534) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 0.532

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виклеон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить