Общество с ограниченной ответственностью "Нерудпром" ИНН:1102069589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90414716 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года910488321323717536
11504 Основные средства на конец предыдущего года883213237175360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910488321323717536
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года883213237175360
12104 Запасы на конец предыдущего года3213293490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44751236471676630259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23647167663030610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4391206146011346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12061460113460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45190251741855542120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25174185554200110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54294340063179259656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34006317925953710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28016233133028327331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23313302832733110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37443135013770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31350137700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225347558150918555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75581509184360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2627810693150932325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106931509322060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54294340063179259656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34006317925953710
21103 Выручка за отчетный год205947264962339177363
21104 Выручка за предыдущий год2649623391773630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193998200171880442358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2001718804427040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119496479458735005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64794587346590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119496479458734659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64794587346590
23403 Прочие доходы за отчетный год1867143100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1431000
23503 Прочие расходы за отчетный год667014109743428
23504 Прочие расходы за предыдущий год141097434280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7146-6199384434231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61993844342310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24447108926910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71089269100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4702-6909295227321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69092952273210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4702)/Стоимость активов (54294) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193998+0+0) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11949)/Выручка (205947) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4702)/Выручка (205947) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.066

Индекс Альтмана Z = 5.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (5.8%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерудпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить