Общество с ограниченной ответственностью "Вуаля" ИНН:1102069620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90415472 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101101101
12104 Запасы на конец предыдущего года1011010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4641185575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1855750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165147159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1471600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49072103335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21033350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49072103335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21033350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4739195680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1956800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4754197195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1971950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153131240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1312400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153131240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1312400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49072103335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21033350
21103 Выручка за отчетный год688766807702
21104 Выручка за предыдущий год668077020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404046947587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469475870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28471986115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19861150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28471986115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19861150
23503 Прочие расходы за отчетный год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28321986115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19861150
24603 Прочее за отчетный год493035
24604 Прочее за предыдущий год30350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2783195680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1956800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2783195680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1956800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2783)/Стоимость активов (4907) = 56.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4040+0+0) = 70.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2847)/Выручка (6887) = 41.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2783)/Выручка (6887) = 40.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.577

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.072

Индекс Альтмана Z = 44.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (31.41), коэффициент текущей ликвидности (32.07), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (41.34%), рентабельность компании (40.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вуаля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить