Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройИнновация" ИНН:1102069638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415549 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года277529632773
12104 Запасы на конец предыдущего года296327732221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323633746101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337461010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30109209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1092091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604164469083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644690834135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года604164469083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644690834135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263200183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20018316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577862468900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года624689004119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577862468900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624689004119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года604164469083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644690834135
21103 Выручка за отчетный год152565318679
21104 Выручка за предыдущий год653186793734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142964968544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год649685443502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9635135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35135232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9635135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35135232
23503 Прочие расходы за отчетный год17148
23504 Прочие расходы за предыдущий год148225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7921127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6317102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (6041) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1429+0+0) = 6.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (1525) = 6.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (1525) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (6.3%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверСтройИнновация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить