Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр" ИНН:1102069645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415578 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141203175
11504 Основные средства на конец предыдущего года2031750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141203175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2031750
12103 Запасы на конец отчетного года14115153
12104 Запасы на конец предыдущего года11515342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1002167275130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года672751301528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года867522239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522239127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1090273645522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года736455221697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104375675697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года756756971697
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803648294225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48294225835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300727381472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27381472762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300727381472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27381472862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104375675697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года756756971697
21103 Выручка за отчетный год259502207022079
21104 Выручка за предыдущий год22070220798065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215262038217752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20382177526918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442416884327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168843271147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442416884327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168843271147
23403 Прочие доходы за отчетный год2138386
23404 Прочие доходы за предыдущий год83861
23503 Прочие расходы за отчетный год12001709758
23504 Прочие расходы за предыдущий год1709758258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34378173575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8173575890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год229213185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21318566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32086043390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6043390824

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3208)/Стоимость активов (11043) = 29.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21526+0+0) = 20.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4424)/Выручка (25950) = 17.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3208)/Выручка (25950) = 12.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.672

Индекс Альтмана Z = 10.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (17.05%), рентабельность компании (12.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить