Общество с ограниченной ответственностью "Оконное Ателье" ИНН:1102069691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416299 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1357051
12104 Запасы на конец предыдущего года70510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7752181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16966188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381188420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1884200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381188420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1884200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311164413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1644130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381188420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1884200
21103 Выручка за отчетный год267930963484
21104 Выручка за предыдущий год309634840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247633133420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331334200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203-21764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-217640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203-21764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-217640
23503 Прочие расходы за отчетный год131221
23504 Прочие расходы за предыдущий год12210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190-22943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-229430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год442721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146-25622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-256220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (381) = 38.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2476+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (2679) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (2679) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.499

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.443

Индекс Альтмана Z = 14.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.41), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оконное Ателье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить