Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:1102069814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417790 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208261
11504 Основные средства на конец предыдущего года2610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2610
12103 Запасы на конец отчетного года430416
12104 Запасы на конец предыдущего года4161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1153889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8893887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15831598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15984417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17911860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18604416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12501014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10143385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2866841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года841706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3041846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8461031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17911860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18604416
21103 Выручка за отчетный год11465001
21104 Выручка за предыдущий год50017753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33847327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73274205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2238-2326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23263548
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2238-2326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23263548
23304 Проценты к уплате за предыдущий год425
23403 Прочие доходы за отчетный год8116
23404 Прочие доходы за предыдущий год160
23503 Прочие расходы за отчетный год7349
23504 Прочие расходы за предыдущий год4922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2230-2363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23633501
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2265-2636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26363322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2265)/Стоимость активов (1791) = -126.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3384+0+0) = -66.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2238)/Выручка (1146) = -195.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2265)/Выручка (1146) = -197.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -17.619

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-195.29%), рентабельность компании (-197.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить