Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" ИНН:1102070182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660696 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года78377
12104 Запасы на конец предыдущего года3770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558149714960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49714960135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577850155027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50155027137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577850155027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50155027137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2843-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574349874984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49874984140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года574349874984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49874984140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577850155027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50155027137
21103 Выручка за отчетный год131616046876
21104 Выручка за предыдущий год16046876334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128616056809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16056809345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30-167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-167-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30-167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-167-11
23503 Прочие расходы за отчетный год21139
23504 Прочие расходы за предыдущий год1392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-1458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1458-13
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-1446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1446-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (5778) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1286+0+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1316) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1316) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.062

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить