Общество с ограниченной ответственностью "Свет" ИНН:1102070513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662927 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82311530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848115310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1153100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848115310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1153100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811100110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848115310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1153100
21103 Выручка за отчетный год89020841355
21104 Выручка за предыдущий год208413550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5381420848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14208480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352664507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6645070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352664507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6645070
23503 Прочие расходы за отчетный год23123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329652504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6525040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6610481
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263548423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5484230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (848) = 31.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (538+0+0) = 65.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (890) = 39.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (890) = 29.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.919

Индекс Альтмана Z = 32.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (22.92), коэффициент текущей ликвидности (22.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (39.55%), рентабельность компании (29.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить