Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСервис" ИНН:1102070672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663520 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66112681247
11504 Основные средства на конец предыдущего года126812470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66112681247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126812470
12103 Запасы на конец отчетного года400760024376
12104 Запасы на конец предыдущего года60024376902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8127111386496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1113864961709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года716541439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541439148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128501768111311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17681113112759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135111894912558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18949125582759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321428242380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282423801999
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года480038003500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года380035000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5497123256678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123256678760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102971612510178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1612510178760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135111894912558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18949125582759
21103 Выручка за отчетный год49711855714669
21104 Выручка за предыдущий год18557146692501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44121798214176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17982141762245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год559575493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год575493256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год559575493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год575493256
23503 Прочие расходы за отчетный год741616
23504 Прочие расходы за предыдущий год16167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485559477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год559477249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9511497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1149750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год390445380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445380199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (390)/Стоимость активов (13511) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4412+0+0) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (559)/Выручка (4971) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (390)/Выручка (4971) = 7.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 4.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (11.25%), рентабельность компании (7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплектСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить