ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИГРУЗТРАНС" ИНН:1102070697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663571 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года62200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55484298451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429845124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14771893138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189313860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70256813589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681358984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70256813589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681358984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2453814167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81416717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45725999412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года599941267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45725999422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года599942267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70256813589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681358984
21103 Выручка за отчетный год83133332816893
21104 Выручка за предыдущий год332816893338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80828324376644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324376644323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2305844249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84424915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2305844249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84424915
23403 Прочие доходы за отчетный год2250
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год2284119
23504 Прочие расходы за предыдущий год41196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2099808230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8082309
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4500118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1649808112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8082267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1649)/Стоимость активов (7025) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80828+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2305)/Выручка (83133) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1649)/Выручка (83133) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 5.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИГРУЗТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить