ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТА-НАЙДИ" ИНН:1102070739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663915 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2460026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10496132575504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1325755049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3202135134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16158133925664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1339256649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16158133925664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1339256649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15112125625634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1256256349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104683030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104683030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16158133925664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1339256649
21103 Выручка за отчетный год237351714312181
21104 Выручка за предыдущий год17143121810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20573100056459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000564590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316271385722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год713857220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316271385722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год713857220
23503 Прочие расходы за отчетный год61221097
23504 Прочие расходы за предыдущий год210971
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255069285625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69285625-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255069285625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69285625-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2550)/Стоимость активов (16158) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20573+0+0) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3162)/Выручка (23735) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2550)/Выручка (23735) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.447

Х5 = Выручка/Активы = 1.469

Индекс Альтмана Z = 8.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.06), коэффициент быстрой ликвидности (13.1), коэффициент текущей ликвидности (15.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (13.32%), рентабельность компании (10.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТА-НАЙДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить