Общество с ограниченной ответственностью "Гостиничный комплекс "Чибью" ИНН:1102070760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663944 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28895247342533326015
11504 Основные средства на конец предыдущего года2473425333260150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2889525368257440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2473425744265650
12103 Запасы на конец отчетного года34411128714550
12104 Запасы на конец предыдущего года63471419910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985210914350541210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091435054128640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455001991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1128000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1374812042357680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1267635768148550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42643374106151229766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3741061512414200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41878365525998728294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3655259987399480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76585815251472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858152514720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76585815250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858152514720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42643374106151229766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3741061512414200
21103 Выручка за отчетный год43456388314650934865
21104 Выручка за предыдущий год3883146509348650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38619233042380315027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2330423803150270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483715527227060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1552722706198380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год483715527227060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1552722706198380
23303 Проценты к уплате за отчетный год14000
23403 Прочие доходы за отчетный год123120171000
23404 Прочие доходы за предыдущий год201710000
23503 Прочие расходы за отчетный год250397641371298
23504 Прочие расходы за предыдущий год3976413712980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5804-22220214350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2222021435195400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год478121613961005
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1216139610050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5326-234362003918535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2343620039185350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5326)/Стоимость активов (42643) = 12.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38619+0+0) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4837)/Выручка (43456) = 11.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5326)/Выручка (43456) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.742

Индекс Альтмана Z = 60.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (13.47), коэффициент текущей ликвидности (17.97), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (11.13%), рентабельность компании (12.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гостиничный комплекс Чибью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить