Общество с ограниченной ответственностью "ЭПЛИС" ИНН:1102071034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38666411 ОКВЭД:02.01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9700
12104 Запасы на конец предыдущего года5200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34752192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5219272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44452192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5219272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4344282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43442182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4218262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44452192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5219272
21103 Выручка за отчетный год348117209
21104 Выручка за предыдущий год117209220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261107192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107192246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год871017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1017-26
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год871017
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1017-26
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год791017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101727
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (444) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (348) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (348) = 20.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (20.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭПЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить