Общество с ограниченной ответственностью "ВуктылУправдом" ИНН:1102071355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669480 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года333428523
11504 Основные средства на конец предыдущего года428523145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333428523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года428523145
12104 Запасы на конец предыдущего года91850664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474848703636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487036361034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474849814487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498144871769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508154095010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541050101914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6218-2647-346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2650-346385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3123120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1098777445356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года792953561529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1129980565356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года806053561529
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508154095010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540950101914
21103 Выручка за отчетный год90941174810556
21104 Выручка за предыдущий год11748105562170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105921314611091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13146110911756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1498-1398-535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1398-535414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1498-1398-535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1398-535414
23403 Прочие доходы за отчетный год228113
23404 Прочие доходы за предыдущий год1130
23503 Прочие расходы за отчетный год2294189128
23504 Прочие расходы за предыдущий год19812812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3564-1586-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1595-650402
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3567-1691-730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1703-730402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3567)/Стоимость активов (5081) = -70.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10592+0+0) = -14.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1498)/Выручка (9094) = -16.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3567)/Выручка (9094) = -39.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.702

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.701

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.55

Индекс Альтмана Z = -15.632

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (-16.47%), рентабельность компании (-39.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВуктылУправдом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить