ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕГА" ИНН:1102071524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670594 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151100
12104 Запасы на конец предыдущего года17900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3835500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1173012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4251212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306755012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7091212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306758812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7081212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11091012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2121212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19575780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19575780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306758812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7081212
21103 Выручка за отчетный год53389460
21104 Выручка за предыдущий год94600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41328880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1206580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1206580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19400
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1194580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год946580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (946)/Стоимость активов (3067) = 30.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4132+0+0) = 29.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1206)/Выручка (5338) = 22.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (946)/Выручка (5338) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 6.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (22.59%), рентабельность компании (17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить