ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО "ПУЛЬС" ИНН:1102071620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671843 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190270
11504 Основные средства на конец предыдущего года270132
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3714
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1428
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284160
12103 Запасы на конец отчетного года55642808
12104 Запасы на конец предыдущего года2808945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56742809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2809956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59013093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30931116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года798592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года592385
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13311381
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13311381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1152614
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2620506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37721120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1120731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59013093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30931116
21103 Выручка за отчетный год241937549
21104 Выручка за предыдущий год75495614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237497260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72605275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год444289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289339
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год444289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год289339
23503 Прочие расходы за отчетный год16925
23504 Прочие расходы за предыдущий год2520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12957
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5754
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (5901) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23749+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (24193) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (24193) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 3.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПАРТНЕРСТВО ПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить